개인사업을 하시면서 절세방법을 찾다가 노란우산공제에 대하여 많이 들어 보셨을 겁니다. 이에 노란우산공제란 무엇이고, 가입 방법 및 장점에 대해 포스팅을 하려고 합니다. 노란우산공제 가입 대상은 소상공인 입니다. 중소기업은 가입 불가 입니다.
노란우산공제 무엇인가?
개인 사업과 같은 소상공인이나, 소기업 법인 사업자의 퇴직연금이라고 보시면 됩니다. 월 5만원~100만원 까지 1 만 원 단위로 적금형식으로 납입 할 수 있고, 특히나 이 상품의 특징은 절세효과가 있다는 점입니다.
가입자의 사망이나, 폐업, 노령의 나이가 되었을 때 지급 받을 수 있는 상품이고 단점 보다는 장점이 많은 상품입니다.
여기서 노령의 나이는 만 60세 이상입니다.
노란우산공제 가입을 하고 공제금 지급사유 발생 시 중소기업 중앙회에 통지를 해야 합니다.
가입대상
| 업 종 | 3년 평균 매출액 |
| 제조업(의료용 물질 · 의약품 등 15개), 전기 · 가스 수도사업 | 120억원 이하 |
| 제조업(펄프 · 종이 · 종이제품 등 9개), 광업, 건설업, 운수업, 농업 · 임업 및 어업, 금융, 보험업 | 80억원 이하 |
| 출판 · 영상 정보서비스 도 · 소매업 | 50억원 이하 |
| 전문 · 과학 · 기술서비스, 사업서비스, 하수 · 폐기물처리업, 예술 · 스포츠 · 여가서비스, 부동산임대엄 | 30억원 이하 |
| 보건 · 사회복지서비스, 개인서비스업, 교육서비스업, 숙박 · 음식점업 | 10억원 이하 |
위와 같이 소기업 판단 기준은 3년 평균 매출액 기준으로 판단합니다.
보통 블로거나 유튜버 같은 분들은 개인서비스업에 해당 되어 가입이 가능하고 만약에 자신의 연 매출이 10억 원이 넘는다면 법인 사업자를 만드는 것이 절세나 여러가지 혜택면에서 훨씬 유리합니다.
납부 방법
월 5만 원 에서 100만 원 까지 자유롭게 결정 할 수 있으며, 증액은 아무 때나 가능 하지만, 감액은 납부를 시작하고 3개월이 지나야 할 수 있습니다. 이 점 유의 하시기 바랍니다.
폐업이나 공제금 지급 사유가 발생하기 이전 까지 납부를 해야 합니다. 또한 월납 분기별 납입이 가능하며, 가입자의 명의 계좌에서 자동이체로만 납부가 가능합니다.
노란우산공제 가입방법
노란우산공제 가입방법에는 크게 다섯 가지가 있습니다.
- 콜센터 상담
– 1666-9988 콜센터로 전화해서 가입 절차 안내를 받을 수 있습니다.(전화로는 가입은 불가합니다.) - 은행지점 방문
– 국민, 신한, 기업, 농협, 우리, 하나, 경남, 광주, 대구, 부산, 전북, 제주, 우정사업본부, 새마을금고중앙회, 수협중앙회 - 공제상담사
- 인터넷가입
– www.8899.or.kr에 접속 후 공인인증서 로그인 필요 - 중소기업중앙회 방문
– 가까운 중고시업중앙회를 방문하여 가입(본부, 지부, 지역본부 등)
위 방법 중에 추천 드리는 방법은 은행지점 방문이나 인터넷가입 으로 하는 방법입니다. 만약에 은행지점이나 인터넷 가입이 어렵거나 거동이 불편한 분들이면 공제상담사가 직접 방문하여 가입을 도와 드립니다.
공제상담사에게 연락하는 방법은 위의 콜센터나 인터넷으로 접속하여 방문신청을 하면 됩니다.
노란우산공제 장점
1. 연간최대 500만 원 소득공제
납부 금액에 대해서는 기존 소득공제와 별도로 연간 최대 500만 원 까지 공제를 받을 수 있습니다.
단 가입을 했다고 해서 무조건 그 금액을 공제 받을 수 있는 것이 아니라, 공제를 받을 수 있는 금액 만큼 공제금 납부가 되어 있어야 합니다.
그리고 2016.11 이후 가입한 법인 대표자는 총 급여액 7천만 원 초과할 경우 소득공제를 받을 수 없습니다.
| 과세표준 | 최대 소득공제 한도 | 세율 | 최대 절세 금액 |
| 1,200만 원 이하 | 500만 원 | 6.6 % | 330,000 원 |
| 1,200만 원 초과 4,600만 원 이하 | 500만 원 ~ 300만 원 | 16.5 % | 825,000 원 ~ 495,000 원 |
| 4,600만 원 초과 8,800만 원 이하 | 300만 원 | 26.4 % | 792,000 원 |
| 8,800만 원 초과 1억5천만 원 이하 | 300만 원 ~ 200만 원 | 38.5 % | 1,155,000 원 ~ 770,000 원 |
| 1억5천만 원 초과 5억 원 이하 | 200만 원 | 41.8 % | 836,000 원 |
| 5억 원 초과 | 200만 원 | 44.0 % | 880,000 원 |
2. 압류로부터 공제금 보호
노랑우산공제 공제금은 법적으로 보호를 받고 있으며, 압류, 양도, 담보제공이 금지되어 있어서 사업을 폐업 하더라도 사업재개 및 생활안정을 위한 자금 확보가 가능합니다.
3. 연 복리이자 목돈마련
공제금은 납입한 금액의 전액에 대한 연 복리이자를 적용하고 적립 되므로 목돈마련에 매우 유리 합니다.
2024년 기준이률은 3% 이지만 , 폐업의 이유로 수령 시에는 0.3% 의 이율을 더 붙여서 수령하게 됩니다.
자료 출처 : 노란우산공제 홈페이지
4. 납부금액 내 대출 가능
목돈이 갑자기 필요하다면 노란우산공제를 해지 하지 않고 총 납입금액의 90% 이내에서 연 이자 2.8% 조건으로 1년 동안 대출이 가능합니다.
지금 현재에는 재해 의료 무이자 대출도 가능해졌으며, 재해 대출은 최대 2000만 원, 5일 이상 입원하는 의료 대출은 최대 1000만 원 까지 무이자로 대출이 가능합니다.
노란우산공제 단점
단점도 존재합니다. 중도 해지 시에 불이익이 발생 할 수 있습니다. 노란우산공제의 조건은 사업을 하는 동안에는 무조건 유지를 해야 합니다.
- 가입 한지 1년 미만의 가입자는 중도 해지 시에 원금손실이 됩니다.
- 공통적으로는 공제 받았던 세금을 다시 부과 받게 됩니다.
- 사업체를 여러 곳 가지고 있는 사업자는 1 군데만 지정해야 합니다.
위와 같은 경우 빼고는 장점이 더 많은 제도 입니다.
지금까지 노란우산공제 가입방법 과 장점에 대해 알아 보았습니다. 개인 사업자나 소기업 에게는 정말 좋은 제도 인 거 같습니다. 대비를 위한 목돈 마련과, 절세도 가능하니 꼭 알아보시고 가입이 가능하다면 가입하시기를 권해 드립니다. 감사합니다.
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